Wie wir unser Geld verdienen
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In unserer redaktionellen Arbeit agieren wir nicht provisionsabhängig. Hiervon profitieren Sie als unsere Nutzer, jedoch auch die Anbieter von unternehmensbezogenen Leistungen – in jedem Fall erhalten Sie von uns als unabhängigem Bewertungsportal wichtige Hinweise auf die Qualität und Wettbewerbsfähigkeit von unternehmensrelevanten Angeboten.
Geschäftskonto-Pflicht
- Freiberufler, Einzelunternehmer und Personengesellschaften sind gesetzlich nicht verpflichtet, ein Geschäftskonto zu führen. Ein separates Firmenkonto wird dennoch empfohlen, da es private und geschäftliche Finanzen klar voneinander trennt.
- Für Kapitalgesellschaften wie GmbH, UG oder AG ist ein Geschäftskonto unverzichtbar. Es wird bereits im Gründungsprozess für die Einzahlung des Stammkapitals benötigt und bildet die Grundlage für die Trennung von Privat- und Gesellschaftsvermögen.
- Auch ohne gesetzliche Pflicht erleichtert ein Geschäftskonto die Buchhaltung, verbessert die finanzielle Transparenz und vereinfacht die Zusammenarbeit mit Steuerberatern sowie die Kommunikation mit dem Finanzamt.
- Kontoführungsgebühren, Transaktionskosten und Sollzinsen für das Geschäftskonto gelten als Betriebsausgaben und sind steuerlich absetzbar.
Ich beschäftige mich seit vielen Jahren mit Geschäftskonten, Gründungsthemen und den finanziellen Anforderungen verschiedener Rechtsformen. In der Praxis zeigt sich immer wieder, dass die gesetzliche Geschäftskonto-Pflicht nur einen Teil der Entscheidung ausmacht. Auch Freiberufler, Einzelunternehmer und Personengesellschaften profitieren meist von einem separaten Geschäftskonto, da es Buchhaltung, Steuererklärung und die Trennung privater sowie geschäftlicher Finanzen deutlich vereinfacht. Für diesen Ratgeber habe ich die rechtlichen Vorgaben, die Anforderungen einzelner Rechtsformen sowie die aktuellen Angebote von Banken und FinTechs ausgewertet.
Rechtliche Vorgaben zur Geschäftskonto-Pflicht
Im Hinblick auf die Geschäftskonto-Pflicht ist zwischen natürlichen Personen, Personengesellschaften und juristischen Personen zu unterscheiden. Natürliche Personen sind einzelne Menschen, etwa Freiberufler, Einzelunternehmer und eingetragene Kaufleute (e.K.). Personengesellschaften sind Zusammenschlüsse mehrerer Personen, etwa GbR, eGbR, OHG oder KG. Juristische Personen sind insbesondere Kapitalgesellschaften wie GmbH, UG und AG sowie eingetragene Vereine und Genossenschaften.
Freiberufler und Einzelunternehmer
Freiberufler und Einzelunternehmer sind natürliche Personen und nicht gesetzlich verpflichtet, ein Geschäftskonto zu führen. Ein separates Konto ist jedoch in der Praxis sinnvoll, da es die Trennung von privaten und geschäftlichen Finanzen sowie die Buchhaltung erleichtert.
Personengesellschaften
Personengesellschaften sind Zusammenschlüsse mehrerer Personen, etwa GbR, eGbR, OHG oder KG. Sie unterliegen ebenfalls keiner gesetzlichen Pflicht zur Führung eines Geschäftskontos. In der Praxis ist ein separates Geschäftskonto jedoch besonders bei mehreren Gesellschaftern notwendig, um Einlagen, Entnahmen und Geschäftsvorfälle sauber zu trennen.
Das MoPeG stärkt die rechtliche Struktur der GbR als eGbR und ermöglicht die Eintragung im Gesellschaftsregister, verändert jedoch nichts an der fehlenden gesetzlichen Geschäftskonto-Pflicht.
Empfehlenswerte Geschäftskonten für Einzelunternehmer und Personengesellschaften
0 € / Jahr (0 € mit MwSt.)
Entspricht ca. 0 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar):
0 € / Monat (0 € mit MwSt.)
Monatliche Abrechnung
0 € / Monat (0 € mit MwSt.)Jahresabo (Vorauszahlung):
108 € / Jahr (128,52 € mit MwSt.)
Entspricht ca. 9 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar):
11 € / Monat (13,09 € mit MwSt.)
Monatliche Abrechnung
0 € / Monat (0 € mit MwSt.)Jahresabo (Vorauszahlung):
228 € / Jahr (271,32 € mit MwSt.)
Entspricht ca. 19 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar):
23 € / Monat (27,37 € mit MwSt.)
Monatliche Abrechnung
0 € / Monat (0 € mit MwSt.)Jahresabo (Vorauszahlung):
468 € / Jahr (556,92 € mit MwSt.)
Entspricht ca. 39 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar):
45 € / Monat (53,55 € mit MwSt.)
Monatliche Abrechnung
0 € / Monat (0 € mit MwSt.)Jahresabo (Vorauszahlung):
588 € / Jahr (699,72 € mit MwSt.)
Entspricht ca. 49 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar):
59 € / Monat (70,21 € mit MwSt.)
Monatliche Abrechnung
0 € / Monat (0 € mit MwSt.)Jahresabo (Vorauszahlung):
1.188 € / Jahr (1.413,72 € mit MwSt.)
Entspricht ca. 99 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar):
119 € / Monat (141,61 € mit MwSt.)
Monatliche Abrechnung
0 € / Monat (0 € mit MwSt.)Jahresabo (Vorauszahlung):
2.388 € / Jahr (2.841,72 € mit MwSt.)
Entspricht ca. 199 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar):
249 € / Monat (296,31 € mit MwSt.)
Monatliche Abrechnung
0,20 € *
0,40 € *
0,40 € *
0,10 € *
0,25 € *
0,25 € *
0,10 € *
Einlagensicherung: 100.000 €
| Bank | Olinda SAS |
| Bankenart | Neobank |
| Sicherheit | |
|---|---|
| Finanzaufsicht |
Französische Aufsichtsbehörde, Autorité de Contrôle Prudentiel et de Résolution (ACPR) |
| Einlagensicherung | Kundengelder als E-Geld gesichert (keine gesetzliche Einlagensicherung). |
| Bank mit Filialen | |
| Verifizierung | |
| PostIdent | |
| VideoIdent | |
| eIdent | |
|
Qonto Starter
|
Qonto Basic
|
Qonto Smart
|
Qonto Premium
|
Qonto Essential
|
Qonto Business
|
Qonto Enterprise
|
|
| Grundgebühr p. M. |
0 € Jahresabo (Vorauszahlung):0 € / Jahr Entspricht ca. 0 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar): 0 € / Monat Monatliche Abrechnung |
ab
9 € Aktionspreis (erste 1 Monate):0 € / MonatJahresabo (Vorauszahlung): 108 € / Jahr (128,52 € mit MwSt.) Entspricht ca. 9 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar): 11 € / Monat (13,09 € mit MwSt.) Monatliche Abrechnung |
ab
19 € Aktionspreis (erste 1 Monate):0 € / MonatJahresabo (Vorauszahlung): 228 € / Jahr (271,32 € mit MwSt.) Entspricht ca. 19 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar): 23 € / Monat (27,37 € mit MwSt.) Monatliche Abrechnung |
ab
39 € Aktionspreis (erste 1 Monate):0 € / MonatJahresabo (Vorauszahlung): 468 € / Jahr (556,92 € mit MwSt.) Entspricht ca. 39 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar): 45 € / Monat (53,55 € mit MwSt.) Monatliche Abrechnung |
ab
49 € Aktionspreis (erste 1 Monate):0 € / MonatJahresabo (Vorauszahlung): 588 € / Jahr (699,72 € mit MwSt.) Entspricht ca. 49 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar): 59 € / Monat (70,21 € mit MwSt.) Monatliche Abrechnung |
ab
99 € Aktionspreis (erste 1 Monate):0 € / MonatJahresabo (Vorauszahlung): 1.188 € / Jahr (1.413,72 € mit MwSt.) Entspricht ca. 99 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar): 119 € / Monat (141,61 € mit MwSt.) Monatliche Abrechnung |
ab
199 € Aktionspreis (erste 1 Monate):0 € / MonatJahresabo (Vorauszahlung): 2.388 € / Jahr (2.841,72 € mit MwSt.) Entspricht ca. 199 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar): 249 € / Monat (296,31 € mit MwSt.) Monatliche Abrechnung |
| Kostenlos bis | 5 Transaktionen | 30 Transaktionen | 60 Transaktionen | 100 Transaktionen | 150 Transaktionen | 500 Transaktionen | 1000 Transaktionen |
| SEPA-Gebühr | 0,20 €* | 0,40 €* | 0,40 €* | 0,10 €* | 0,25 €* | 0,25 €* | 0,10 €* |
| Sofortüberweisung | 0,20 €* | 0,40 €* | 0,40 €* | 0,10 €* | 0,25 €* | 0,25 €* | 0,10 €* |
| Deutschland | 2,00 € | 2,00 € | 2,00 € | 2,00 € | 2,00 € | 2,00 € | 2,00 € |
| Eurozone | 2,00 € | 2,00 € | 2,00 € | 2,00 € | 2,00 € | 2,00 € | 2,00 € |
|
Fremdwährung in EWR EWR:Europäischer Wirtschaftsraum besteht aus allen EU Mitgliedstaaten inklusive den Ländern Island, Liechtenstein und Norwegen. |
2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % |
|
Außerhalb EWR / Weltweit Gebühr für die weltweite Nutzung, außerhalb der EU und EWR |
2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % |
| Deutschland | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € |
| Eurozone | — | — | — | — | — | — | — |
|
Fremdwährung in EWR EWR:Europäischer Wirtschaftsraum besteht aus allen EU Mitgliedstaaten inklusive den Ländern Island, Liechtenstein und Norwegen. |
ab 2 %* | ab 2 %* | ab 2 %* | ab 2 %* | ab 2 %* | ab 2 %* | ab 2 %* |
|
Außerhalb EWR / Weltweit Gebühr für die weltweite Nutzung, außerhalb der EU und EWR |
ab 2 %* | ab 2 %* | ab 2 %* | ab 2 %* | ab 2 %* | ab 2 %* | ab 2 %* |
| Hinweis zur Karteneinsatz: | — | — | — | — | — | — | — |
| Ausgehende SWIFT Überweisung |
1,2 % Die minimale SWIFT-Sendegebühr: 5 €SWIFT-Überweisungen in USD, GBP und CHF kosten 1,2 %, mind. 5 €. Andere Währungen kosten 2,0 %, mind. 5 €. |
0,8 % Die minimale SWIFT-Sendegebühr: 5 €SWIFT-Überweisungen in USD, GBP und CHF kosten 0,8 %, mind. 5 €. Andere Währungen kosten 1,8 %, mind. 5 €. |
0,8 % Die minimale SWIFT-Sendegebühr: 5 €SWIFT-Überweisungen in USD, GBP und CHF kosten 0,8 %, mind. 5 €. Andere Währungen kosten 1,8 %, mind. 5 €. |
0,56 % Die minimale SWIFT-Sendegebühr: 5 €SWIFT-Überweisungen in USD, GBP und CHF kosten 0,56 %, mind. 5 €. Andere Währungen kosten 1,56 %, mind. 5 €. |
0,56 % Die minimale SWIFT-Sendegebühr: 5 €SWIFT-Überweisungen in USD, GBP und CHF kosten 0,56 %, mind. 5 €. Andere Währungen kosten 1,56 %, mind. 5 €. |
0,56 % Die minimale SWIFT-Sendegebühr: 5 €SWIFT-Überweisungen in USD, GBP und CHF kosten 0,56 %, mind. 5 €. Andere Währungen kosten 1,56 %, mind. 5 €. |
0,56 % Die minimale SWIFT-Sendegebühr: 5 €SWIFT-Überweisungen in USD, GBP und CHF kosten 0,56 %, mind. 5 €. Andere Währungen kosten 1,56 %, mind. 5 €. |
| Eingehende SWIFT Überweisung | 5 €* | 5 €* | 5 €* | 5 €* | 5 €* | 5 €* | 5 €* |
| Gebühr Bargeldeinzahlung |
— Bareinlagen sind nicht möglich. |
— Bareinlagen sind nicht möglich. |
— Bareinlagen sind nicht möglich. |
— Bareinlagen sind nicht möglich. |
— Bareinlagen sind nicht möglich. |
— Bareinlagen sind nicht möglich. |
— Bareinlagen sind nicht möglich. |
| Anzahl inkludierter Unterkonten | — | — | 1 | 4 | 4 | 9 | 24 |
| Unterkonten mit eigener IBAN | |||||||
| Kontokorrentkredit | 10 %* | 10 %* | 10 %* | 10 %* | 10 %* | 10 %* | 10 %* |
| Geduldete Kontoüberziehung | — | — | — | — | — | — | — |
| Zinsen auf Guthaben | 0 % | 0 % | 0 % | 0 % | 0 % | 0 % | 0 % |
| Hinweis | * Die Preise verstehen sich zzgl. der gesetzlichen Umsatzsteuer | * Die Preise verstehen sich zzgl. der gesetzlichen Umsatzsteuer | * Die Preise verstehen sich zzgl. der gesetzlichen Umsatzsteuer | * Die Preise verstehen sich zzgl. der gesetzlichen Umsatzsteuer | * Die Preise verstehen sich zzgl. der gesetzlichen Umsatzsteuer | * Die Preise verstehen sich zzgl. der gesetzlichen Umsatzsteuer | * Die Preise verstehen sich zzgl. der gesetzlichen Umsatzsteuer |
| Zum Anbieter* | Zum Anbieter* | Zum Anbieter* | Zum Anbieter* | Zum Anbieter* | Zum Anbieter* | Zum Anbieter* |
|
Qonto Starter
|
Qonto Basic
|
Qonto Smart
|
Qonto Premium
|
Qonto Essential
|
Qonto Business
|
Qonto Enterprise
|
|
| DATEV Schnittstelle | — | — | |||||
| Zugang für Buchhaltung | |||||||
| Rechnungen erstellen | |||||||
| SevDesk | |||||||
| Easybill | |||||||
| Fastbill | |||||||
| LexOffice | |||||||
| Stripe |
|
Qonto Starter
|
Qonto Basic
|
Qonto Smart
|
Qonto Premium
|
Qonto Essential
|
Qonto Business
|
Qonto Enterprise
|
|
| Freiberufler | |||||||
| Gewerbetreibende | |||||||
| Einzelunternehmer | |||||||
| Eingetragenen Kaufleute (eK) | |||||||
| GmbH | |||||||
| Kommanditgesellschaft auf Aktien (KGaA) | |||||||
| Aktiengesellschaft (AG) | |||||||
| Unternehmergesellschaft (UG) | |||||||
| Gesellschaft bürgerlichen Rechts (GbR) | |||||||
| Offene Handelsgesellschaft (OHG) | |||||||
| Partnerschaftsgesellschaft (PartG) | |||||||
| GmbH & Co. KG | |||||||
| Verein | |||||||
| Genossenschaften (eG) | |||||||
| Kommanditgesellschaft (KG) | |||||||
| GmbH in Gründung | |||||||
| UG in Gründung |
0 € / Monat
Monatliche Abrechnung
0 € / MonatJahresabo (monatliche Zahlung):
10 € / Monat
Laufzeit 12 MonateFlex-Tarif (monatlich kündbar):
10 € / Monat
Monatliche Abrechnung
0 € / MonatJahresabo (monatliche Zahlung):
10 € / Monat
Laufzeit 12 MonateFlex-Tarif (monatlich kündbar):
10 € / Monat
Monatliche Abrechnung
10 € / Monat
Laufzeit 12 MonateFlex-Tarif (monatlich kündbar):
10 € / Monat
Monatliche Abrechnung
0 €
0 €
0 €
0 €
Einlagensicherung: 100.000 €
| Bank | FYRST - ein Angebot der Deutsche Bank AG |
| Bankenart | Neobank |
| Sicherheit | |
|---|---|
| Finanzaufsicht | Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) |
| Einlagensicherung | 100.000 € |
| Bank mit Filialen | |
| Verifizierung | |
| PostIdent | |
| VideoIdent | |
| eIdent | |
|
FYRST Base
|
FYRST Gründerkonto
|
FYRST Vereinskonto
|
FYRST Complete
|
|
| Grundgebühr p. M. |
ab
0 € Flex-Tarif (monatlich kündbar):0 € / Monat Monatliche Abrechnung |
10 € Aktionspreis (erste 12 Monate):0 € / MonatJahresabo (monatliche Zahlung): 10 € / Monat Laufzeit 12 MonateFlex-Tarif (monatlich kündbar): 10 € / Monat Monatliche Abrechnung |
10 € Aktionspreis (erste 12 Monate):0 € / MonatJahresabo (monatliche Zahlung): 10 € / Monat Laufzeit 12 MonateFlex-Tarif (monatlich kündbar): 10 € / Monat Monatliche Abrechnung |
10 € Jahresabo (monatliche Zahlung):10 € / Monat Laufzeit 12 MonateFlex-Tarif (monatlich kündbar): 10 € / Monat Monatliche Abrechnung |
| Kostenlos bis | 50 Transaktionen | 75 Transaktionen | 75 Transaktionen | 75 Transaktionen |
| SEPA-Gebühr | 0,19 € | 0,08 € | 0,08 € | 0,08 € |
| Sofortüberweisung | 0,19 € | 0,08 € | 0,08 € | 0,08 € |
| Deutschland |
0,00 € Kostenlos bei der Cash Group – Deutsche Bank, Commerzbank, HVB & Postbank. Sonst 1 %, mind. 5,99 €. |
k.A. | k.A. |
0,00 € Kostenlos bei der Cash Group – Deutsche Bank, Commerzbank, HVB & Postbank. Sonst 1 %, mind. 5,99 €. |
| Eurozone |
1,00 % 1 %, mind. 5,99 € |
k.A. | k.A. |
1,00 % 1 %, mind. 5,99 € |
|
Fremdwährung in EWR EWR:Europäischer Wirtschaftsraum besteht aus allen EU Mitgliedstaaten inklusive den Ländern Island, Liechtenstein und Norwegen. |
1,50 % 1 %, mind. 5,99 €, zzgl. 0,5 % zzgl. Fremdwährungsgebühr |
k.A. | k.A. |
1,50 % 1 %, mind. 5,99 €, zzgl. 0,5 % zzgl. Fremdwährungsgebühr |
|
Außerhalb EWR / Weltweit Gebühr für die weltweite Nutzung, außerhalb der EU und EWR |
1,50 % 1 %, mind. 5,99 €, zzgl. 0,5 % zzgl. Fremdwährungsgebühr |
k.A. | k.A. |
1,50 % 1 %, mind. 5,99 €, zzgl. 0,5 % zzgl. Fremdwährungsgebühr |
| Deutschland | 0 € | — | — | 0 € |
| Eurozone | — | — | — | — |
|
Fremdwährung in EWR EWR:Europäischer Wirtschaftsraum besteht aus allen EU Mitgliedstaaten inklusive den Ländern Island, Liechtenstein und Norwegen. |
ab 2,35 % | — | — | ab 2,35 % |
|
Außerhalb EWR / Weltweit Gebühr für die weltweite Nutzung, außerhalb der EU und EWR |
ab 2,35 % | — | — | ab 2,35 % |
| Hinweis zur Karteneinsatz: |
Bei Kartenzahlung in Fremdwährung: 1,85 %, zzgl. 0,5 % Fremdwährungsgebühr |
— | — |
Bei Kartenzahlung in Fremdwährung: 1,85 %, zzgl. 0,5 % Fremdwährungsgebühr |
| Ausgehende SWIFT Überweisung |
0,8 % Die minimale SWIFT-Sendegebühr: 6 €Die maximale SWIFT-Sendegebühr: 40 € |
0,8 % Die minimale SWIFT-Sendegebühr: 6 €Die maximale SWIFT-Sendegebühr: 40 € |
1,2 % Die minimale SWIFT-Sendegebühr: 6 €Die maximale SWIFT-Sendegebühr: 40 € |
0,8 % Die minimale SWIFT-Sendegebühr: 6 €Die maximale SWIFT-Sendegebühr: 40 € |
| Eingehende SWIFT Überweisung |
0,5 % Die minimale SWIFT-Empfangsgebühr: 5 €Die maximale SWIFT-Empfangsgebühr: 30 € |
0,5 % Die minimale SWIFT-Empfangsgebühr: 5 €Die maximale SWIFT-Empfangsgebühr: 30 € |
1,2 % Die minimale SWIFT-Empfangsgebühr: 5 €Die maximale SWIFT-Empfangsgebühr: 30 € |
0,5 % Die minimale SWIFT-Empfangsgebühr: 5 €Die maximale SWIFT-Empfangsgebühr: 30 € |
| Gebühr Bargeldeinzahlung |
3 € Gebühr 3 € je angefangene 5.000 €. |
2,50 € Gebühr 2,50 € je angefangene 5.000 €. |
2,50 € Gebühr 2,50 € je angefangene 5.000 €. |
2,50 € Gebühr 2,50 € je angefangene 5.000 €. |
| Anzahl inkludierter Unterkonten | 0 | 1 | — | 1 |
| Preis je Unterkonto | 6 € | 6 € | k.A. | 6 € |
| Unterkonten mit eigener IBAN | ||||
| Kontokorrentkredit | 9,95 % | 9,95 % | k.A. | 9,95 % |
| Geduldete Kontoüberziehung | 14,95 % | 14,95 % | — | 14,95 % |
| Zinsen auf Guthaben | 0 % | 0 % | 0 % | 0 % |
| Hinweis | Je Unterkonto sind 50 beleglose Buchungsposten pro Monat inkludiert. | Je Unterkonto sind 50 beleglose Buchungsposten pro Monat inkludiert. | — | Je Unterkonto sind 50 beleglose Buchungsposten pro Monat inkludiert. |
| Zum Anbieter* | Zum Anbieter* | Zum Anbieter* | Zum Anbieter* |
|
FYRST Base
|
FYRST Gründerkonto
|
FYRST Vereinskonto
|
FYRST Complete
|
|
| DATEV Schnittstelle |
5 €p.M. DATEV-Schnittstelle ist in den ersten 12 Monaten kostenlos, danach fallen monatliche Kosten von 5 € an. |
5 €p.M. DATEV-Schnittstelle ist in den ersten 12 Monaten kostenlos, danach fallen monatliche Kosten von 5 € an. |
5 €p.M. DATEV-Schnittstelle ist in den ersten 12 Monaten kostenlos, danach fallen monatliche Kosten von 5 € an. |
5 €p.M. DATEV-Schnittstelle ist in den ersten 12 Monaten kostenlos, danach fallen monatliche Kosten von 5 € an. |
| Zugang für Buchhaltung | ||||
| Rechnungen erstellen | ||||
| SevDesk | ||||
| Easybill | ||||
| Fastbill | ||||
| LexOffice | ||||
| Stripe |
|
FYRST Base
|
FYRST Gründerkonto
|
FYRST Vereinskonto
|
FYRST Complete
|
|
| Freiberufler | ||||
| Gewerbetreibende | ||||
| Einzelunternehmer | ||||
| Eingetragenen Kaufleute (eK) | ||||
| GmbH | ||||
| Kommanditgesellschaft auf Aktien (KGaA) | ||||
| Aktiengesellschaft (AG) | ||||
| Unternehmergesellschaft (UG) | ||||
| Gesellschaft bürgerlichen Rechts (GbR) | ||||
| Offene Handelsgesellschaft (OHG) | ||||
| Partnerschaftsgesellschaft (PartG) | ||||
| GmbH & Co. KG | ||||
| Verein | ||||
| Genossenschaften (eG) | ||||
| Kommanditgesellschaft (KG) | ||||
| GmbH in Gründung | ||||
| UG in Gründung |
Kapitalgesellschaften, eingetragene Vereine und Genossenschaften
Für Kapitalgesellschaften wie GmbH, UG oder AG besteht in der Praxis faktisch eine Pflicht zur Führung eines Geschäftskontos, da dieses bereits während der Gründung für die Einzahlung des Stamm- oder Grundkapitals benötigt wird.
Für eingetragene Vereine und eingetragene Genossenschaften besteht keine ausdrückliche gesetzliche Verpflichtung zur Kontoeröffnung. Aufgrund der Trennung von Organisationsvermögen und Privatvermögen sowie der Anforderungen an eine ordnungsgemäße Buchführung ist ein separates Geschäftskonto jedoch in der Praxis faktisch erforderlich.
Je nach Rechtsform gelten unterschiedliche gesetzliche Grundlagen, insbesondere das GmbH-Gesetz für GmbH und UG, das Aktiengesetz für die AG sowie das Genossenschaftsgesetz für eingetragene Genossenschaften. Eingetragene Vereine gehören ebenfalls zu den juristischen Personen und unterliegen eigenständigen Regelungen insbesondere aus dem Vereinsrecht.
Geschäftskonto-Pflicht nach Rechtsform
| Rechtsform | Geschäftskonto-Pflicht |
|---|---|
| Freiberufler | Nein, aber empfohlen |
| Einzelunternehmer | Nein, aber empfohlen |
| Kleinunternehmer | Nein, aber empfohlen |
| GbR / eGbR | Nein, aber dringend empfohlen |
| e.K. | Nein, aber dringend empfohlen |
| OHG | Nein, aber dringend empfohlen |
| KG | Nein, aber dringend empfohlen |
| UG (haftungsbeschränkt) | Ja |
| GmbH | Ja |
| AG | Ja |
| e.V. | Nein (faktisch ja) |
| eG | Nein (faktisch ja) |
Grundlage der Geschäftskonto-Verpflichtung für Kapitalgesellschaften – Haftungsregelungen
Der Verpflichtung zur Führung eines Geschäftskontos für Kapitalgesellschaften liegt die rechtliche Trennung zwischen Gesellschaftsvermögen und Privatvermögen der Gesellschafter zugrunde. Bei einer GmbH oder UG sind die Gesellschafter des Unternehmens Eigentümer von Gesellschaftsanteilen, bei Aktiengesellschaften sämtliche Aktionäre, zu denen gegebenenfalls auch externe Anteilseigner zählen.
Im Haftungsfall gilt für Kapitalgesellschaften das sogenannte Trennungsprinzip – sobald die Gründung der Gesellschaft durch den Eintrag ins Handelsregister abgeschlossen ist, ist die Haftung des Unternehmens auf das Gesellschaftsvermögen beschränkt. Eine persönliche Haftung der einzelnen Gesellschafter ist im Normalfall ausgeschlossen. Voraussetzung für das Bedienen von Haftungsansprüchen ist daher ein separates Geschäftskonto.
Kapitalgesellschaften wie GmbH, UG oder AG benötigen im Rahmen der Gründung ein Geschäftskonto, da das Stamm- oder Grundkapital auf dieses Konto eingezahlt werden muss. Erst wenn der Nachweis über die Einzahlung vorliegt, kann der Notar die Anmeldung zum Handelsregister vornehmen und die Eintragung der Gesellschaft veranlassen.
Dies gilt jedoch nur für die sogenannte Bargründung. Bei einer Sachgründung – also der Einbringung von Sachwerten wie Maschinen, Fahrzeugen oder bestehenden Unternehmensteilen – ist keine Einzahlung von Stammkapital auf ein Bankkonto erforderlich. Stattdessen erfolgt der Nachweis der Werthaltigkeit über einen Sachgründungsbericht sowie weitere Gründungsunterlagen.
Empfehlenswerte Geschäftskonten für Kapitalgesellschaften
0 € / Jahr (0 € mit MwSt.)
Entspricht ca. 0 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar):
0 € / Monat (0 € mit MwSt.)
Monatliche Abrechnung
0 € / Monat (0 € mit MwSt.)Jahresabo (Vorauszahlung):
108 € / Jahr (128,52 € mit MwSt.)
Entspricht ca. 9 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar):
11 € / Monat (13,09 € mit MwSt.)
Monatliche Abrechnung
0 € / Monat (0 € mit MwSt.)Jahresabo (Vorauszahlung):
228 € / Jahr (271,32 € mit MwSt.)
Entspricht ca. 19 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar):
23 € / Monat (27,37 € mit MwSt.)
Monatliche Abrechnung
0 € / Monat (0 € mit MwSt.)Jahresabo (Vorauszahlung):
468 € / Jahr (556,92 € mit MwSt.)
Entspricht ca. 39 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar):
45 € / Monat (53,55 € mit MwSt.)
Monatliche Abrechnung
0 € / Monat (0 € mit MwSt.)Jahresabo (Vorauszahlung):
588 € / Jahr (699,72 € mit MwSt.)
Entspricht ca. 49 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar):
59 € / Monat (70,21 € mit MwSt.)
Monatliche Abrechnung
0 € / Monat (0 € mit MwSt.)Jahresabo (Vorauszahlung):
1.188 € / Jahr (1.413,72 € mit MwSt.)
Entspricht ca. 99 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar):
119 € / Monat (141,61 € mit MwSt.)
Monatliche Abrechnung
0 € / Monat (0 € mit MwSt.)Jahresabo (Vorauszahlung):
2.388 € / Jahr (2.841,72 € mit MwSt.)
Entspricht ca. 199 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar):
249 € / Monat (296,31 € mit MwSt.)
Monatliche Abrechnung
0,20 € *
0,40 € *
0,40 € *
0,10 € *
0,25 € *
0,25 € *
0,10 € *
Einlagensicherung: 100.000 €
| Bank | Olinda SAS |
| Bankenart | Neobank |
| Sicherheit | |
|---|---|
| Finanzaufsicht |
Französische Aufsichtsbehörde, Autorité de Contrôle Prudentiel et de Résolution (ACPR) |
| Einlagensicherung | Kundengelder als E-Geld gesichert (keine gesetzliche Einlagensicherung). |
| Bank mit Filialen | |
| Verifizierung | |
| PostIdent | |
| VideoIdent | |
| eIdent | |
|
Qonto Starter
|
Qonto Basic
|
Qonto Smart
|
Qonto Premium
|
Qonto Essential
|
Qonto Business
|
Qonto Enterprise
|
|
| Grundgebühr p. M. |
0 € Jahresabo (Vorauszahlung):0 € / Jahr Entspricht ca. 0 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar): 0 € / Monat Monatliche Abrechnung |
ab
9 € Aktionspreis (erste 1 Monate):0 € / MonatJahresabo (Vorauszahlung): 108 € / Jahr (128,52 € mit MwSt.) Entspricht ca. 9 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar): 11 € / Monat (13,09 € mit MwSt.) Monatliche Abrechnung |
ab
19 € Aktionspreis (erste 1 Monate):0 € / MonatJahresabo (Vorauszahlung): 228 € / Jahr (271,32 € mit MwSt.) Entspricht ca. 19 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar): 23 € / Monat (27,37 € mit MwSt.) Monatliche Abrechnung |
ab
39 € Aktionspreis (erste 1 Monate):0 € / MonatJahresabo (Vorauszahlung): 468 € / Jahr (556,92 € mit MwSt.) Entspricht ca. 39 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar): 45 € / Monat (53,55 € mit MwSt.) Monatliche Abrechnung |
ab
49 € Aktionspreis (erste 1 Monate):0 € / MonatJahresabo (Vorauszahlung): 588 € / Jahr (699,72 € mit MwSt.) Entspricht ca. 49 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar): 59 € / Monat (70,21 € mit MwSt.) Monatliche Abrechnung |
ab
99 € Aktionspreis (erste 1 Monate):0 € / MonatJahresabo (Vorauszahlung): 1.188 € / Jahr (1.413,72 € mit MwSt.) Entspricht ca. 99 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar): 119 € / Monat (141,61 € mit MwSt.) Monatliche Abrechnung |
ab
199 € Aktionspreis (erste 1 Monate):0 € / MonatJahresabo (Vorauszahlung): 2.388 € / Jahr (2.841,72 € mit MwSt.) Entspricht ca. 199 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar): 249 € / Monat (296,31 € mit MwSt.) Monatliche Abrechnung |
| Kostenlos bis | 5 Transaktionen | 30 Transaktionen | 60 Transaktionen | 100 Transaktionen | 150 Transaktionen | 500 Transaktionen | 1000 Transaktionen |
| SEPA-Gebühr | 0,20 €* | 0,40 €* | 0,40 €* | 0,10 €* | 0,25 €* | 0,25 €* | 0,10 €* |
| Sofortüberweisung | 0,20 €* | 0,40 €* | 0,40 €* | 0,10 €* | 0,25 €* | 0,25 €* | 0,10 €* |
| Deutschland | 2,00 € | 2,00 € | 2,00 € | 2,00 € | 2,00 € | 2,00 € | 2,00 € |
| Eurozone | 2,00 € | 2,00 € | 2,00 € | 2,00 € | 2,00 € | 2,00 € | 2,00 € |
|
Fremdwährung in EWR EWR:Europäischer Wirtschaftsraum besteht aus allen EU Mitgliedstaaten inklusive den Ländern Island, Liechtenstein und Norwegen. |
2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % |
|
Außerhalb EWR / Weltweit Gebühr für die weltweite Nutzung, außerhalb der EU und EWR |
2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % | 2,00 € + 2,00 % |
| Deutschland | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € |
| Eurozone | — | — | — | — | — | — | — |
|
Fremdwährung in EWR EWR:Europäischer Wirtschaftsraum besteht aus allen EU Mitgliedstaaten inklusive den Ländern Island, Liechtenstein und Norwegen. |
ab 2 %* | ab 2 %* | ab 2 %* | ab 2 %* | ab 2 %* | ab 2 %* | ab 2 %* |
|
Außerhalb EWR / Weltweit Gebühr für die weltweite Nutzung, außerhalb der EU und EWR |
ab 2 %* | ab 2 %* | ab 2 %* | ab 2 %* | ab 2 %* | ab 2 %* | ab 2 %* |
| Hinweis zur Karteneinsatz: | — | — | — | — | — | — | — |
| Ausgehende SWIFT Überweisung |
1,2 % Die minimale SWIFT-Sendegebühr: 5 €SWIFT-Überweisungen in USD, GBP und CHF kosten 1,2 %, mind. 5 €. Andere Währungen kosten 2,0 %, mind. 5 €. |
0,8 % Die minimale SWIFT-Sendegebühr: 5 €SWIFT-Überweisungen in USD, GBP und CHF kosten 0,8 %, mind. 5 €. Andere Währungen kosten 1,8 %, mind. 5 €. |
0,8 % Die minimale SWIFT-Sendegebühr: 5 €SWIFT-Überweisungen in USD, GBP und CHF kosten 0,8 %, mind. 5 €. Andere Währungen kosten 1,8 %, mind. 5 €. |
0,56 % Die minimale SWIFT-Sendegebühr: 5 €SWIFT-Überweisungen in USD, GBP und CHF kosten 0,56 %, mind. 5 €. Andere Währungen kosten 1,56 %, mind. 5 €. |
0,56 % Die minimale SWIFT-Sendegebühr: 5 €SWIFT-Überweisungen in USD, GBP und CHF kosten 0,56 %, mind. 5 €. Andere Währungen kosten 1,56 %, mind. 5 €. |
0,56 % Die minimale SWIFT-Sendegebühr: 5 €SWIFT-Überweisungen in USD, GBP und CHF kosten 0,56 %, mind. 5 €. Andere Währungen kosten 1,56 %, mind. 5 €. |
0,56 % Die minimale SWIFT-Sendegebühr: 5 €SWIFT-Überweisungen in USD, GBP und CHF kosten 0,56 %, mind. 5 €. Andere Währungen kosten 1,56 %, mind. 5 €. |
| Eingehende SWIFT Überweisung | 5 €* | 5 €* | 5 €* | 5 €* | 5 €* | 5 €* | 5 €* |
| Gebühr Bargeldeinzahlung |
— Bareinlagen sind nicht möglich. |
— Bareinlagen sind nicht möglich. |
— Bareinlagen sind nicht möglich. |
— Bareinlagen sind nicht möglich. |
— Bareinlagen sind nicht möglich. |
— Bareinlagen sind nicht möglich. |
— Bareinlagen sind nicht möglich. |
| Anzahl inkludierter Unterkonten | — | — | 1 | 4 | 4 | 9 | 24 |
| Unterkonten mit eigener IBAN | |||||||
| Kontokorrentkredit | 10 %* | 10 %* | 10 %* | 10 %* | 10 %* | 10 %* | 10 %* |
| Geduldete Kontoüberziehung | — | — | — | — | — | — | — |
| Zinsen auf Guthaben | 0 % | 0 % | 0 % | 0 % | 0 % | 0 % | 0 % |
| Hinweis | * Die Preise verstehen sich zzgl. der gesetzlichen Umsatzsteuer | * Die Preise verstehen sich zzgl. der gesetzlichen Umsatzsteuer | * Die Preise verstehen sich zzgl. der gesetzlichen Umsatzsteuer | * Die Preise verstehen sich zzgl. der gesetzlichen Umsatzsteuer | * Die Preise verstehen sich zzgl. der gesetzlichen Umsatzsteuer | * Die Preise verstehen sich zzgl. der gesetzlichen Umsatzsteuer | * Die Preise verstehen sich zzgl. der gesetzlichen Umsatzsteuer |
| Zum Anbieter* | Zum Anbieter* | Zum Anbieter* | Zum Anbieter* | Zum Anbieter* | Zum Anbieter* | Zum Anbieter* |
|
Qonto Starter
|
Qonto Basic
|
Qonto Smart
|
Qonto Premium
|
Qonto Essential
|
Qonto Business
|
Qonto Enterprise
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|
| DATEV Schnittstelle | — | — | |||||
| Zugang für Buchhaltung | |||||||
| Rechnungen erstellen | |||||||
| SevDesk | |||||||
| Easybill | |||||||
| Fastbill | |||||||
| LexOffice | |||||||
| Stripe |
|
Qonto Starter
|
Qonto Basic
|
Qonto Smart
|
Qonto Premium
|
Qonto Essential
|
Qonto Business
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Qonto Enterprise
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|
| Freiberufler | |||||||
| Gewerbetreibende | |||||||
| Einzelunternehmer | |||||||
| Eingetragenen Kaufleute (eK) | |||||||
| GmbH | |||||||
| Kommanditgesellschaft auf Aktien (KGaA) | |||||||
| Aktiengesellschaft (AG) | |||||||
| Unternehmergesellschaft (UG) | |||||||
| Gesellschaft bürgerlichen Rechts (GbR) | |||||||
| Offene Handelsgesellschaft (OHG) | |||||||
| Partnerschaftsgesellschaft (PartG) | |||||||
| GmbH & Co. KG | |||||||
| Verein | |||||||
| Genossenschaften (eG) | |||||||
| Kommanditgesellschaft (KG) | |||||||
| GmbH in Gründung | |||||||
| UG in Gründung |
0 € / Monat (0 € mit MwSt.)
Monatliche Abrechnung
107,88 € / Jahr (128,38 € mit MwSt.)
Entspricht ca. 8,99 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar):
10,99 € / Monat (13,08 € mit MwSt.)
Monatliche Abrechnung
287,88 € / Jahr (342,58 € mit MwSt.)
Entspricht ca. 23,99 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar):
27,99 € / Monat (33,31 € mit MwSt.)
Monatliche Abrechnung
1.428 € / Jahr (1.699,32 € mit MwSt.)
Entspricht ca. 119 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar):
149 € / Monat (177,31 € mit MwSt.)
Monatliche Abrechnung
2.988 € / Jahr (3.555,72 € mit MwSt.)
Entspricht ca. 249 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar):
339 € / Monat (403,41 € mit MwSt.)
Monatliche Abrechnung
2 € *
1 € *
0 €
0 €
0 €
Einlagensicherung: 100.000 €
| Bank | PNL Fintech B.V. |
| Bankenart | Neobank |
| Sicherheit | |
|---|---|
| Finanzaufsicht | Niederländische Aufsichtsbehörde für die Finanzmärkte (AFM) |
| Einlagensicherung | Kundengelder als E-Geld gesichert (keine gesetzliche Einlagensicherung). Niederländische Einlagesicherung |
| Bank mit Filialen | |
| Verifizierung | |
| PostIdent | |
| VideoIdent | |
| eIdent | |
|
Finom Solo
|
Finom Basic
|
Finom Smart
|
Finom Pro
|
Finom Grow
|
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| Grundgebühr p. M. |
0 € Flex-Tarif (monatlich kündbar):0 € / Monat Monatliche Abrechnung |
ab
8,99 € Jahresabo (Vorauszahlung):107,88 € / Jahr (128,38 € mit MwSt.) Entspricht ca. 8,99 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar): 10,99 € / Monat (13,08 € mit MwSt.) Monatliche Abrechnung |
ab
23,99 € Jahresabo (Vorauszahlung):287,88 € / Jahr (342,58 € mit MwSt.) Entspricht ca. 23,99 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar): 27,99 € / Monat (33,31 € mit MwSt.) Monatliche Abrechnung |
ab
119 € Jahresabo (Vorauszahlung):1.428 € / Jahr (1.699,32 € mit MwSt.) Entspricht ca. 119 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar): 149 € / Monat (177,31 € mit MwSt.) Monatliche Abrechnung |
ab
249 € Jahresabo (Vorauszahlung):2.988 € / Jahr (3.555,72 € mit MwSt.) Entspricht ca. 249 € / MonatFlex-Tarif (monatlich kündbar): 339 € / Monat (403,41 € mit MwSt.) Monatliche Abrechnung |
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| Kostenlos bis | 2.500 € Volumen | 25.000 € Volumen | 50.000 € Volumen | 100.000 € Volumen | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| SEPA-Gebühr |
2 € + 0,3 % Gebühr: 2 € + 0,3 %Begrenzung: Max. 150 €0,3 % Gebühr – Bei mehr als 2.000 € Umsatz / Monat |
1 € + 0,03 % Gebühr: 1 € + 0,03 %Begrenzung: Max. 150 €0,03 % Gebühr – Bei mehr als 25.000 € Umsatz / Monat |
0,025 % Gebühr: 0,025 %Begrenzung: Max. 150 €0,025 % Gebühr – Bei mehr als 50.000 € Umsatz / Monat |
0,025 % Gebühr: 0,025 %Begrenzung: Max. 150 €0,025 % Gebühr – Bei mehr als 100.000 € Umsatz / Monat |
— | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Sofortüberweisung |
2 € + 0,3 % Hinweis: 0,3 % Gebühr – Bei mehr als 2.000 € Umsatz / Monat |
1 € + 0,03 % Hinweis: 0,03 % Gebühr – Bei mehr als 25.000 € Umsatz / Monat |
0,025 % Hinweis: 0,025 % Gebühr – Bei mehr als 50.000 € Umsatz / Monat |
0,025 % Hinweis: 0,025 % Gebühr – Bei mehr als 100.000 € Umsatz / Monat |
— | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Deutschland |
1,00 % Gebühr Bargeldabhebungen
|
0,00 € Gebühr Bargeldabhebungen
|
0,00 € Gebühr Bargeldabhebungen
|
0,00 € Gebühr Bargeldabhebungen
|
0,00 € + 0,00 % Bis 2. 000 € ist Bargeldabeben kostenlos. Ab diesem Betrag fallen gestaffelt folgende Gebühren an:
2.000 € - 5 000 €: 3 %
5.000 € - 10.000 €: 5%
ab 10.000 €: 8 % |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eurozone |
1,00 % Gebühr Bargeldabhebungen
|
0,00 € Gebühr Bargeldabhebungen
|
0,00 € Gebühr Bargeldabhebungen
|
0,00 € Gebühr Bargeldabhebungen
|
0,00 € + 0,00 % Bis 2. 000 € ist Bargeldabeben kostenlos. Ab diesem Betrag fallen gestaffelt folgende Gebühren an:
2.000 € - 5 000 €: 3 %
5.000 € - 10.000 €: 5%
ab 10.000 €: 8 % |
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|
Fremdwährung in EWR EWR:Europäischer Wirtschaftsraum besteht aus allen EU Mitgliedstaaten inklusive den Ländern Island, Liechtenstein und Norwegen. |
3,00 % | 2,00 % | 1,00 % | 1,00 % | 1,00 % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Außerhalb EWR / Weltweit Gebühr für die weltweite Nutzung, außerhalb der EU und EWR |
3,00 % | 2,00 % | 1,00 % | 1,00 % | 1,00 % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Deutschland | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eurozone | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Fremdwährung in EWR EWR:Europäischer Wirtschaftsraum besteht aus allen EU Mitgliedstaaten inklusive den Ländern Island, Liechtenstein und Norwegen. |
ab 3 %* | ab 2 %* | ab 1 %* | ab 1 %* | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Außerhalb EWR / Weltweit Gebühr für die weltweite Nutzung, außerhalb der EU und EWR |
ab 3 %* | ab 2 %* | ab 1 %* | ab 1 %* | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Hinweis zur Karteneinsatz: | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ausgehende SWIFT Überweisung | 5 € + 1 %* | 5 € + 0,5 %* | 5 € + 0,4 %* |
5 € + 0,2 % Die maximale SWIFT-Sendegebühr: 150 € |
5 € + 0,15 % Die maximale SWIFT-Sendegebühr: 150 € |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eingehende SWIFT Überweisung | 5 €* | 5 €* | 5 €* | 5 €* | 5 €* | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Gebühr Bargeldeinzahlung |
— Bareinlagen sind nicht möglich. |
— Bareinlagen sind nicht möglich. |
— Bareinlagen sind nicht möglich. |
— Bareinlagen sind nicht möglich. |
— Bareinlagen sind nicht möglich. |
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| Anzahl inkludierter Unterkonten | 1 | 2 | 3 | 10 | 15 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Preis je Unterkonto | k.A. | k.A. | 1 € | 15 € | 15 € | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Unterkonten mit eigener IBAN | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Kontokorrentkredit | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Geduldete Kontoüberziehung | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Zinsen auf Guthaben | 0 % | 0 % | 0 % | 0 % | 0 % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Hinweis | * Die Preise verstehen sich zzgl. der gesetzlichen Umsatzsteuer | * Die Preise verstehen sich zzgl. der gesetzlichen Umsatzsteuer | * Die Preise verstehen sich zzgl. der gesetzlichen Umsatzsteuer | * Die Preise verstehen sich zzgl. der gesetzlichen Umsatzsteuer | * Die Preise verstehen sich zzgl. der gesetzlichen Umsatzsteuer | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Zum Anbieter* | Zum Anbieter* | Zum Anbieter* | Zum Anbieter* | Zum Anbieter* |
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Finom Solo
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Finom Basic
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Finom Smart
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Finom Pro
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| DATEV Schnittstelle | |||||
| Zugang für Buchhaltung | |||||
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| SevDesk | |||||
| Easybill | |||||
| Fastbill | |||||
| LexOffice | |||||
| Stripe |
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Finom Solo
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Finom Basic
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Finom Smart
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Finom Pro
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Finom Grow
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| Freiberufler | |||||
| Gewerbetreibende | |||||
| Einzelunternehmer | |||||
| Eingetragenen Kaufleute (eK) | |||||
| GmbH | |||||
| Kommanditgesellschaft auf Aktien (KGaA) | |||||
| Aktiengesellschaft (AG) | |||||
| Unternehmergesellschaft (UG) | |||||
| Gesellschaft bürgerlichen Rechts (GbR) | |||||
| Offene Handelsgesellschaft (OHG) | |||||
| Partnerschaftsgesellschaft (PartG) | |||||
| GmbH & Co. KG | |||||
| Verein | |||||
| Genossenschaften (eG) | |||||
| Kommanditgesellschaft (KG) | |||||
| GmbH in Gründung | |||||
| UG in Gründung |
Warum ein Geschäftskonto auch ohne Verpflichtung sinnvoll ist
Ein separates Business-Konto ist auch für Unternehmer sinnvoll, die gesetzlich nicht dazu verpflichtet sind, ein Geschäftskonto zu eröffnen. Hierfür gibt es mehrere Gründe.
- Transparenz:
Durch ein separates Geschäftskonto haben Sie jederzeit den Überblick über den finanziellen Status Ihres Unternehmens. Private und geschäftliche Zahlungsströme sind sauber voneinander getrennt. - Vereinfachte Buchhaltung:
Die Basis einer ordnungsgemäßen Buchführung ist eine lückenlose Buchhaltung auf der Basis von Belegen. Durch ein Geschäftskonto mit Buchhaltung ordnen Sie diese problemlos konkreten Transaktionen zu. Buchhaltung und Buchführung werden hierdurch immens erleichtert. - Nachweispflicht gegenüber dem Finanzamt:
Spätestens bei der Steuererklärung oder einer Betriebsprüfung werden die Vorteile deutlich: Geschäftliche Transaktionen lassen sich direkt und eindeutig nachweisen. - Steuerliche Absetzbarkeit:
Kontoführungsgebühren, Transaktionskosten und Zinsen für einen Kontokorrentkredit gelten als Betriebsausgaben und können steuerlich geltend gemacht werden. - Unterkonten:
Viele Geschäftskonten sind standardmäßig mit Unterkonten mit eigener IBAN ausgestattet. Unterkonten sorgen zusätzlich für finanzielle Transparenz. Beispielsweise können auf einem Unterkonto Rücklagen für Investitionen oder die Steuerschuld gebildet werden. - Kontokorrentkredit und individuelle Finanzierungen:
Auch als Freelancer müssen Sie bei schwankenden Einkünften Ihre Liquidität sichern. Die meisten Banken bieten dafür einen Kontokorrentkredit für das Geschäftskonto an. Ebenso sind oft auch Unternehmensfinanzierungen möglich. Vor allem für Freiberufler und Solo-Selbstständige sind geschäftliche Finanzierungsmöglichkeiten über ihr Business-Konto wichtig, da viele Banken einer privaten Kreditaufnahme dieser Kunden oft ablehnend gegenüberstehen. - Kontozugriff für mehrere Personen:
Abhängig vom gewählten Kontomodell ermöglichen viele Geschäftskonten den Kontozugriff für mehrere Personen. Wer dazu berechtigt ist, wird bereits bei der Eröffnung eines Geschäftskontos angegeben. - Innovative Features für Buchhaltung und Finanzverwaltung:
Je nach Anbieter lassen sich Geschäftskonten direkt mit Buchhaltungssoftware verbinden. Dadurch können Zahlungsvorgänge automatisch kategorisiert und Belege digital erfasst werden. Viele Systeme ermöglichen zudem eine automatische Zuordnung von Transaktionen zur Buchhaltung sowie die digitale Verwaltung von Rechnungen und Belegen. Einige Lösungen unterstützen darüber hinaus die vorbereitende Steuerberechnung und erleichtern so die Zusammenarbeit mit dem Steuerberater.
Das passende Geschäftskonto finden
Ein Geschäftskonto können Sie bei Filialbanken, Online-Banken und FinTechs eröffnen. Viele FinTech-Konten sind speziell auf die Bedürfnisse von Freiberuflern, Solo-Selbstständigen und kleineren Unternehmen ausgelegt und bieten zusätzliche Funktionen für Buchhaltung und Finanzverwaltung. Unser Geschäftskonto-Vergleich hilft Ihnen dabei, das passende Konto für Ihr Unternehmen zu finden.
Die Geschäftskonten der Filialbanken stehen Unternehmen aller gängigen Rechtsformen offen. Auch viele FinTechs haben ihr Angebot inzwischen erweitert. Kontist (by Shine) bietet Geschäftskonten inzwischen nicht mehr nur für Freiberufler und Einzelunternehmer an, sondern unterstützt auch Personengesellschaften wie die GbR sowie kleinere Kapitalgesellschaften wie UG und GmbH.
Einige Geschäftskonten bleiben jedoch auf Freiberufler und Einzelunternehmer beschränkt. Dazu zählen beispielsweise N26 Business und das Geschäftskonto der DKB. Daneben bieten einige Anbieter einzelne Kontomodelle ausschließlich für Selbstständige oder Freiberufler an.
Bei Direktbanken und FinTechs erfolgt die Geschäftskonto-Eröffnung ausschließlich online und somit schnell. Sobald Sie per E-Mail oder in der mobilen Banking-App die IBAN und andere wichtige Kontodaten erhalten haben, können Sie Ihr Geschäftskonto direkt nutzen. Bei Filialbanken ist die Eröffnung ebenfalls häufig online möglich, erfolgt jedoch teilweise zusätzlich mit persönlicher Beratung oder einer Kombination aus Online- und Filialprozess.
Generell gilt: Welches Geschäftskonto Sie eröffnen, hängt von den Anforderungen Ihrer Selbstständigkeit oder Ihres Unternehmens ab. Möglicherweise kommt – unmittelbar nach der Gründung oder bei geringem Transaktionsvolumen pro Monat – auch ein kostenloses Geschäftskonto für Sie infrage. Für die Kontowahl sollten jedoch nicht allein die Kosten, sondern Ihre Anforderungen an die Kontonutzung den Ausschlag geben.
Fazit
Als Freiberufler oder Selbstständiger sollten Sie auf jeden Fall ein Geschäftskonto eröffnen – auch dann, wenn Sie gesetzlich nicht dazu verpflichtet sind. Für Kapitalgesellschaften wie GmbH oder UG stellt sich die Frage grundsätzlich nicht, da der Gesetzgeber die Eröffnung eines Geschäftskontos faktisch bereits im Gründungsprozess erforderlich macht.
Durch ein Geschäftskonto grenzen Sie Ihre beruflichen und privaten Zahlungstransaktionen sauber voneinander ab. Sie kombinieren leistungsstarkes Online-Banking mit der Erleichterung administrativer Aufgaben in den Bereichen Buchhaltung und Steuern.
Indem Sie ein Geschäftskonto eröffnen, gewinnen Sie Transparenz – und Zeit, die Sie Ihren geschäftlichen Kernaufgaben widmen können.
Häufig gestellte Fragen – FAQ
Ein Geschäftskonto sorgt für eine klare Trennung zwischen privaten und geschäftlichen Finanzen. Dadurch behalten Sie den Überblick über Einnahmen und Ausgaben, vereinfachen Buchhaltung und Steuererklärung und vermeiden Probleme mit Ihrer Bank. Zudem lassen sich die Kosten für das Geschäftskonto als Betriebsausgaben steuerlich geltend machen.
Eine gesetzliche Geschäftskonto-Pflicht besteht insbesondere für Kapitalgesellschaften wie GmbH, UG (haftungsbeschränkt) und AG. Für eingetragene Vereine und Genossenschaften besteht keine ausdrückliche gesetzliche Verpflichtung zur Kontoeröffnung, in der Praxis ist ein Geschäftskonto jedoch faktisch erforderlich. Freiberufler, Einzelunternehmer, eingetragene Kaufleute (e.K.) und Personengesellschaften sind grundsätzlich nicht verpflichtet, ein Geschäftskonto zu führen.
Rechtlich ist dies bei vielen Freiberuflern, Einzelunternehmern und Personengesellschaften möglich. Allerdings schließen die meisten Banken die geschäftliche Nutzung privater Girokonten in ihren AGB aus. Im schlimmsten Fall kann die Bank deshalb die Umstellung auf ein Geschäftskonto verlangen oder auf der Grundlage ihrer AGB das Privatkonto kündigen.
Nein. Auch eingetragene Kaufleute sind gesetzlich nicht verpflichtet, ein Geschäftskonto zu führen. Aufgrund der kaufmännischen Organisation, der Buchhaltung und der geschäftlichen Zahlungsströme ist ein separates Geschäftskonto in der Praxis jedoch dringend zu empfehlen.
Für GbR, eGbR, OHG und KG besteht grundsätzlich keine gesetzliche Geschäftskonto-Pflicht. Dennoch erleichtert ein separates Firmenkonto die Trennung von privaten und geschäftlichen Finanzen, die Zusammenarbeit mit dem Steuerberater sowie die laufende Buchhaltung erheblich.
Für Kapitalgesellschaften wie GmbH, UG (haftungsbeschränkt) oder AG ist ein separates Geschäftskonto in der Praxis unverzichtbar. Bereits während der Gründung wird ein Konto für die Einzahlung des Stamm- oder Grundkapitals benötigt. Zudem müssen Gesellschaftsvermögen und Privatvermögen der Gesellschafter strikt getrennt werden. Die Pflicht zur Führung eines Geschäftskontos ergibt sich dabei de facto aus dem Zusammenwirken verschiedener gesellschafts- und handelsrechtlicher Vorschriften. Auch wenn es keine einzelne gesetzliche Vorschrift mit der Bezeichnung „Geschäftskonto-Pflicht“ gibt, kommen Kapitalgesellschaften praktisch nicht ohne Geschäftskonto aus.